Методика за изчисление на доходностите, постигнати при управлението на активите на фондовете за допълнитено пенсионно осигуряване, управлявани от ПОД

Препис

1 Пенсионно осигурително дружество Алианц България Методика за изчисление на постигнатата номинална доходност и равнището на инвестиционен риск при управлението на активите на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване управлявани от ПОД Алианц България АД. Номиналната доходност, постигната при управлението на активите на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване, управлявани от ПОД Алианц България АД са изчислени и публично оповестени съгласно чл., ал.2 от НАРЕДБА 6 от г. за изискванията към рекламните и писмените информационни материали и страниците в интернет на пенсионноосигурителните дружествата по чл. 23и, ал. 6 и чл. 8, ал. 2, т. и т. 2 от Кодекса за социално осигуряване; 2. Доходностите за 22 г. и 23 г. на трите фонда за допълнително пенсионно осигуряване, управлявани от ПОД Алианц България АД са изчислени по формулата: 2 ( i i ) - доходността на годишна база на съответния фонд за - доходността на месечна база на съответния фонд за календарен месец 22,23. за Стойностите на r се изчисляват по следната формула: r o A ( ) () A са нетните активи на съответния фонд в края на месец преди приспадане на инвестиционната такса по реда на чл. 2, ал., т. 2 от Кодекса за социално осигуряване; - нетните постъпления в пенсионния фонд през -тия ден на месец, без да се приспада инвестиционната такса по реда на чл. 2, ал., т. 2 от Кодекса за социално осигуряване за месец ; - нетните активи в края на месец -; I M N I e брутните постъпления в пенсионния фонд през -тия ден на месец ; M e размерът на начислените задължения през -тия ден на месец с изключение на задълженията към осигурените лица и пенсионерите;

2 N са погасените задължения през -тия ден на месец към осигурените лица и пенсионерите; е броят на календарните дни в месец. 3. Доходностите за 24 г. на трите фонда за допълнително пенсионно осигуряване, управлявани от ПОД Алианц България АД са изчислени по формулата: i 6 ( r ) 24 i 24- доходността на годишна база на съответния фонд за периода от..24 г. до г.; - стойността на един дял на съответния фонд, валидна за последния работен ден на 24г.; - доходността на месечна база на съответния фонд за календарен месец. Стойностите на се изчисляват по формула от т.2 за календарен месец. - доходността на месечна база на съответния фонд за 4. Номиналните доходности от 25 г. до 28 г. на трите фонда за допълнително пенсионно осигуряване, управлявани от ПОД Алианц България АД са изчислени съгласно т. от приложение 5 към чл. и от НАРЕДБАТА по формулата: - номиналната доходността на годишна база на съответния фонд за - стойността на един дял на съответния фонд, валидна за последния работен ден на - стойността на един дял на съответния фонд, валидна за последния работен ден на {25; 28} та 5. Средните номинални доходности, постигнати при управлението на активите на ДПФ Алианц България, ЗППФ Алианц България и ЗУПФ Алианц България за периода от 24 г. до 28 г. са изчислени съгласно т.2 от приложение 5 към чл. и от НАРЕДБАТА по формулата: 5 = ( + 24 ) ( + 25 ) ( + 26 ) ( + 27 ) ( + 28 ) - средната номинална доходност, постигната при управлението на активите на съответния фонд за периода от 24 г. до 28 г. - номиналната доходността на годишна база на съответния фонд за {24; 28} 6. Номиналните доходности, постигнати при управлението на активите на ДПФ Алианц България, ЗППФ Алианц България и ЗУПФ Алианц България за периода от 22 г. до 28 г. са изчислени по формулата: ( ) 2

3 - средната номинална доходност, постигната при управлението на активите на съответния фонд за периода за 22 г.-28 г.; - номиналната доходността на годишна база на съответния фонд за {22; 28}. 7. Номиналните доходности, постигнати при управлението на активите на ДПФ Алианц България, ЗППФ Алианц България и ЗУПФ Алианц България за периода от.7.24 г. до г. са изчислени по формулата: - номиналната доходността на съответния фонд; - стойността на един дял на съответния фонд, валидна за.7.24г.; - стойността на един дял на съответния фонд, валидна за г. 8. Номиналните доходности, постигнати при управлението на активите на ДПФ Алианц България, ЗППФ Алианц България и ЗУПФ Алианц България за периода от 24 г. до 28 г. са изчислени по формулата: - номиналната доходността на съответния фонд; - стойността на един дял на съответния фонд, валидна за г.; - стойността на един дял на съответния фонд, валидна за г. 9. Всички посочени данни за постигнатата номинална доходност за едногодишни периоди са официално оповестени от Държавната агенция за осигурителен надзор или Комисията за финансов надзор съгласно чл.2 ал.2 от НАРЕДБАТА.. Равнището на инвестиционния риск, измерено с показателите стандартно отклонение на доходността и коефициент на Шарп, са изчислени и публично оповестени съгласно чл. ал.2 т.3 и чл. ал.2 т.4 от НАРЕДБА 6 от г. за изискванията към рекламните и писмените информационни материали и страниците в интернет на пенсионноосигурителните дружества;. Стандартното отклонение на доходността на годишна база от данни за получава по формулата: 25 стандартно отклонение на доходността на годишна база за година се стандартно отклонение на дневното изменение на стойността на един дял за {24; 28}. 2. Стандартното отклонение на дневното изменение на стойността на един дял за година се получава по формулата: 3

4 ( ) 2 дневно изменение на стойността на един дял в процент за ден през средна стойност на дневното изменение на стойността на един дял в процент за брой изменения на стойността на един дял за {24; 28}. 3. Дневното изменение на стойността на един дял в процент за ден през година се изчислява по формулата: u u u u стойността на един дял за работен ден ; u стойността на един дял за предходния работен ден; {24; 28}. 4. Средната стойност на дневното изменение на стойността на един дял в процент за година се получава по формулата: средна стойност на дневното изменение на един дял в процент за дневно изменение на стойността на един дял в процент за ден през брой изменения на стойността на един дял за периода; {24; 28}. 5. Коефициентът на Шарп на годишна база за година се получава по формулата: S rf S коефициент на Шарп на годишна база за 4

5 стандартно отклонение на доходността на годишна база за rf безрискова доходност за година в процент; номинална доходност за година в процент на годишна база; {24; 28}. 6. За безрискова доходност rf за година се приема средната стойност на индекса Eonia (ефективен лихвен процент по овърнайт депозити в евро), изчислена по формулата: rf e e стойност в процент на индекса Eonia за ден през брой стойности на индекса Eonia за периода на изчисляване; {24; 28}. 7. Индексът Eonia (Eonia: Euro OverNigh Inde Average) се изчислява и обявява ежедневно от Европейската централна банка и стойностите му се публикуват в интернет на адрес: h:// 5