Справка 1 СЧЕТОВОДЕН БАЛАНС Наименование на КИС: ДФ Елана Еврофонд ЕИК по БУЛСТАТ: 175680458 Отчетен период: 31.12.2011 (в лева) АКТИВИ Текущ период Предходен период СОБСТВЕН КАПИТАЛ И ПАСИВИ Текущ период Предходен период а 1 2 а 1 2 А. НЕТЕКУЩИ АКТИВИ А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ I. ФИНАНСОВИ АКТИВИ I. ОСНОВЕН КАПИТАЛ 1 318 385 1 282 108 1. Ценни книжа, в т.ч.: II. РЕЗЕРВИ акции 1. Премийни резерви при емитиране/обратно изкупуване на акции/дялове 57 683 48 824 дългови 2. Резерви от последващи оценки на активи и пасиви 7 842 5 736 2. Други финансови инструменти 3. Общи резерви Общо за група I Общо за група ІІ 65 525 54 559 II. ДРУГИ НЕТЕКУЩИ АКТИВИ III. ФИНАНСОВ РЕЗУЛТАТ ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ А 1. Натрупана печалба (загуба), в т.ч.: 49 160 3 997 Б. ТЕКУЩИ АКТИВИ неразпределена печалба 49 160 3 997 I. ПАРИЧНИ СРЕДСТВА непокрита загуба 1. Парични средства в каса 148 143 2. Текуща печалба (загуба) 70 048 45 163 2. Парични средства по безсрочни депозити 131 631 31 987 Общо за група IІІ 119 208 49 160 3. Парични средства по срочни депозити 1 000 945 1 111 123 ОБЩО ЗА РАЗДЕЛА 1 503 118 1 385 828 4. Блокирани парични средства Общо за група I 1 132 724 1 143 253 II. ТЕКУЩИ ФИНАНСОВИ ИНСТРУМЕНТИ Б. ТЕКУЩИ ПАСИВИ 1. Ценни книжа, в т.ч.: 228 363 82 043 1. Задължения, свързани с дивиденти акции 2. Задължения към финансови институции, в т.ч.: 1 097 886 права към банка депозитар 50 5 дългови 228 363 82 043 към управляващо дружество 1 047 881 други към кредитни институции 2. Инструменти на паричния пазар 3. Задължения към контрагенти 3. Дялове на колективни инвестиционни схеми 114 006 95 293 4. Задължения, свързани с възнаграждения 4. Деривативни финансови инструменти 5. Задължения към осигурителни предприятия 5. Блокирани 6. Данъчни задължения 6. Други финансови инструменти 7. Задължения, свързани с емитиране Общо за група II 342 369 177 336 8. Задължения, свързани с обратно изкупуване 1
а 1 2 а 1 2 III. НЕФИНАНСОВИ АКТИВИ 9. Задължения, свързани със сделки с финансови инструменти 1. Вземания, свързани с лихви 29 130 36 786 10. Други 8 2. Вземания по сделки с финансови инструменти 29 337 Общо за група I 1 105 886 3. Вземания, свързани с емитиране ОБЩО ЗА РАЗДЕЛБ 1 105 886 4. Други Общо за група ІІІ 29 130 66 124 ІV. РАЗХОДИ ЗА БЪДЕЩИ ПЕРИОДИ 0 ОБЩО ЗА РАЗДЕЛБ 1 504 222 1 386 713 СУМА НА АКТИВА 1 504 222 1 386 713 СУМА НА ПАСИВА 1 504 222 1 386 713 Дата: Съставител: Ръководител: 15.03.2012 г. Мая Стефанова Мартин Николов 2
ОТЧЕТ ЗА ДОХОДИТЕ Наименование на КИС: ДФ Елана Еврофонд ЕИК по БУЛСТАТ: 175680458 Отчетен период: 31.12.2011 (в лева) РАЗХОДИ Текущ период Предходен Предходен ПРИХОДИ Текущ период период период а 1 2 а 1 2 А. Разходи за дейността А. Приходи от дейността I. Финансови разходи І. Финансови приходи 1. Разходи за лихви 1. Приходи от дивиденти 2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи, в т.ч.: 21 2. Положителни разлики от операции с 103 финансови активи, в т.ч.: 2 448 804 от последваща оценка от последваща оценка 3. Разходи, свързани с валутни операции 101 80 3. Приходи, свързани с валутни операции 1 5 4. Други 187 217 4. Приходи от лихви 81 087 53 537 5. Други Общо за група І 310 400 Общо за група І 83 536 54 346 НЕТЕН РЕЗУЛТАТОТ ФИНАНСОВА ДЕЙНОСТ 83 226 53 946 НЕТЕН РЕЗУЛТАТОТ ФИНАНСОВА ДЕЙНОСТ ІІ. Нефинансови разходи ІІ. Нефинансови приходи 1. Разходи за материали 2. Разходи за външни услуги 13 178 8 783 3. Разходи за амортизация 4. Разходи, свързани с възнаграждения 5. Други Общо за група ІІ 13 178 8 783 Общо за група ІІ НЕТЕН РЕЗУЛТАТОТ НЕФИНАНСОВА ДЕЙНОСТ 0 НЕТЕН РЕЗУЛТАТОТ НЕФИНАНСОВА ДЕЙНОСТ 13 178 8 783 Б. Общо разходи за дейността (І+ІІ) 13 488 9 183 Б. Общо приходи от дейността (I+II) 83 536 54 346 В. Печалба преди облагане с данъци 70 048 45 163 В. Загуба преди облагане с данъци III. Разходи за данъци Справка 2 Г. Нетна печалба за периода (В-III) 70 048 45 163 Г. Нетна загуба за периода ВСИЧКО (Б+III+Г) 83 536 54 346 ВСИЧКО (Б+Г) 83 536 54 346 Дата: Съставител: Ръководител: 15.03.2012 г. Мая Стефанова Мартин Николов 3
Справка З ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИТЕ ПОТОЦИ ПО ПРЕКИЯ МЕТОД Наименование на КИС: ЕИК по БУЛСТАТ: 175680458 ДФ ЕЛАНА ЕВРОФОНД Наименование на паричните потоци 31.12.2011 (в лева) Текущ период Предходен период Постъпления Плащания Нетен поток Постъпления Плащания Нетен поток а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от основна дейност Емитиране и обратно изкупуване на акции/дялове 203 485 158 128 45 357 2 392 618 1 229 227 1 163 392 Парични потоци, свързани с получени заеми, в т.ч.: - - лихви - - Плащания при разпределения на печалби - - Парични потоци от валутни операции и преоценки 293 99 194 4 79 (75) Други парични потоци от основна дейност 25 (25) 131 (131) Всичко парични потоци от основна дейност (А): 203 778 158 252 45 526 2 392 622 1 229 437 1 163 186 Б. Парични потоци от инвестиционна дейност Парични потоци, свързани с текущи финансови активи 92 753 225 163 (132 409) 51 690 239 548 (187 858) Парични потоци, свързани с нетекущи финансови активи - - Лихви, комисиони и др. подобни 89 696 89 696 18 965 18 965 Получени дивиденти - - Парични потоци, свързани с управляващо дружество 10 119 (10 119) 5 986 (5 986) Парични потоци, свръзани с банка-депозитар 467 (467) 33 (33) Парични потоци, свързани с валутни операции - - Други парични потоци от инвестиционна дейност 179 (179) 217 (217) Всичко парични потоци от инвестиционна дейност (Б): 182 450 235 928 (53 479) 70 655 245 785 (175 130) В. Парични потоци от неспециализирана дейност Парични потоци, свързани с други контрагенти 2 576 (2 576) 1 992 (1 992) Парични потоци, свързани с нетекущи активи - - Парични потоци, свързани с възнаграждения - - Парични потоци, свързани с данъци - - Други парични потоци от неспециализирана дейност - - Всичко парични потоци от неспециализирана дейност (В): - 2 576 (2 576) - 1 992 (1 992) Г. Изменение на паричните средства през периода (А+Б+В) 386 228 396 757 (10 529) 2 463 277 1 477 213 986 064 Д. Парични средства в началото на периода 1 143 253 157 189 Е. Парични средства в края на периода, в т.ч.: 1 132 724 1 143 253 по безсрочни депозити 131 631 31 987 Дата:15.03.2012 г. Съставител: 4 Ръководител:
а 1 2 3 4 5 6 Мая Стефанова Мартин Николов 5
ОТЧЕТ ЗА ИЗМЕНЕНИЯТА В СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ Справка 4 Наименование на КИС: Отчетен период: ДФ Елана Еврофонд 31.12.2011 ЕИК по БУЛСТАТ: Резерви Натрупани печалби/загуби ПОКАЗАТЕЛИ Основен капитал премии от емисия (премиен резерв от последващи оценки общи резерви печалба резерв) а 1 2 3 4 5 6 Салдо към началото на предходната година 167 389 281 (90) 3 997 Салдо към началото на предходния отчетен период 167 389 281 (90) 3 997 Салдо в началото на отчетния период 1 282 108 48 824 5 736 49 160 Промени в началните салда поради: Ефект от промени в счетоводната политика Фундаментални грешки Коригирано салдо в началото на отчетния период 1 282 108 48 824 5 736 49 160 Изменение за сметка на собствениците, в т.ч.: 36 277 8 859 - - - - емитиране 178 544 24 737 обратно изкупуване (142 267) (15 878) Нетна печалба/загуба за периода 70 048 1. Разпределение на печалбата за: дивиденти други 2. Покриване на загуби 3. Последващи оценки на дълготрайни материални и нематериални активи, в т.ч.: увеличения намаления 4. Последващи оценки на финансови активи и инструменти, в т.ч.: 2 106 увеличения 6 046 намаления (3 940) 5. Други изменения Салдо към края на отчетния период 1 318 385 57 683 7 842 119 208 6. Други промени Собствен капитал към края на отчетния период 1 318 385 57 683 7 842 119 208 загуба Дата: 15.03.2012 Съставител: Ръководител: 6
а 1 2 3 4 5 6 Мая Стефанова 7
175680458 ( в лeва) Общо собствен капитал 7 171 577 171 577 1 385 828 1 385 828-1 503 118 1 503 118 8