СЧЕТОВОДЕН БАЛАНС на "Медикет"-АД гр.етрополе 31-Декември-2002 АКТИВ Сума (хил. лв.) РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ Текуща Предходна година година а 1 2 А. ДЪЛГОТРАЙНИ (ДЪЛГОСРОЧНИ) АКТИВИ I. Дълготрайни материални активи 1. Сгради и конструкции 132 135 2. Транспортни средства 10 11 3. Машини и оборудване 9 10 4. Съоръжения 7 7 5. Други дълготрайни материални активи 3 5 Общо за група I : 161 168 II. Дълготрайни нематериални активи Общо за група II : - - III. Дългосрочни финансови активи 1. Дялове и участия: 292 362 в т.ч. : - други предприятия 292 - асоциирани предприятия 362 Общо за група III : 292 362 IV. Търговска репутация Общо за група IV : - - V. Разходи за бъдещи периоди 24 33 Общо за раздел А : 477 563 Б. КРАТКОТРАЙНИ (КРАТКОСРОЧНИ) АКТИВИ I. Материални запаси 1. Продукция 13 13 2. Материали 4 6 Общо за група I : 17 19 II. Краткосрочни вземания 1. Вземания от клиенти и доставчици 17 35 2. Други краткосрочни вземания 38 38 3. Съдебни и присъдени вземания 2 10 Общо за група II : 57 83 III. Краткосрочни финансови активи Общо за група III : - - IV. Парични средства 1. Парични средства в безсрочни депозити 2 2 Общо за група IV : 2 2 V. Разходи за бъдещи периоди - - Общо за раздел Б : 76 104 Сума на актива (А+Б) 553 667 В. УСЛОВНИ АКТИВИ - -
ПАСИВ Сума (хил. лв.) РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ Текуща Предходна година година а 1 2 А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ I. Основен капитал 1. Записан капитал 51 51 Общо за група I : 51 51 II. Резерви 1. Целеви резерви 325 325 в т.ч. : - - други резерви 325 325 2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите 3 3 Общо за група II : 328 328 III. Финансов резултат 1. Текуща печалба (загуба) (10) 77 1. Натрупана печалба (загуба) (499) (577) в т.ч. : - неразпределена печалба 6 6 - непокрита загуба (505) (583) Общо за група III : (509) (500) Общо за раздел А : (130) (121) Б. ДЪЛГОСРОЧНИ ПАСИВИ I. Дългосрочни задължения Общо за група I : - - II. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 95 133 Общо за раздел Б : 95 133 В. КРАТКОСРОЧНИ ПАСИВИ I. Краткосрочни задължения 1. Задължения към осигурителни предприятия 452 443 2. Данъчни задължения 115 113 3. Задължения по търговски заеми 8 4. Други краткосрочни задължения 8 1 5. Задължения към персонала 4 24 6. Задължения към доставчици и клиенти 1 1 7. Задължения към финансови предприятия - 28 в т.ч. : към банки - 28 8. Задължения към свързани предприятия 45 Общо за група I : 588 655 II. Приходи за бъдещи периоди и финансирания - - Общо за раздел В : 588 655 Сума на пасива (А+Б+В) 553 667 Д. УСЛОВНИ ПАСИВИ - - Дата на съставяне: 28.02.2003 г. Съставител: Ръководител:
О Т Ч Е Т ЗА ПРИХОДИТЕ И РАЗХОДИТЕ на "Медикет"-АД гр.етрополе 31-Декември-2002 Н А И М Е Н О В А Н И Е Сума (хил. лв.) Н А Текуща Предходна Р А З Х О Д И Т Е година година а 1 2 А. РАЗХОДИ ЗА ОБИЧАЙНАТА ДЕЙНОСТ I. Разходи по икономически елементи 1. Разходи за материали - 1 2. Разходи за външни услуги 1 1 3. Разходи за амортизации 6 12 4. Разходи за възнаграждения 21 18 5. Разходи за осигуровки 6 7 6. Други разходи 8 73 в т.ч. : - провизии - 15 - други 8 58 Общо за група I : 42 112 II. Суми с корективен характер 1. Балансова стойност на продадени активи ( без продукция) 3 1 Общо за група II : 3 1 III. Финансови разходи 1. Разходи за лихви 8 3 в т.ч. лихви към свързани предприятия - - 3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове 10 2 4. Други разходи по финансови операции 10 10 Общо за група III : 28 15 Б. ОБЩО РАЗХОДИ ЗА ДЕЙНОСТТА (I + II + III) 73 128 В. ПЕЧАЛБА ОТ ОБИЧАЙНА ДЕЙНОСТ - 77 IV. Извънредни разходи - - Г. ОБЩО РАЗХОДИ (Б + IV) 73 128 Д. СЧЕТОВОДНА ПЕЧАЛБА - 77 V. Разходи за данъци - - Е. ПЕЧАЛБА (Д - V) - 77 Всичко (Г + V + Е) 73 205
Н А И М Е Н О В А Н И Е Сума (хил. лв.) Н А Текуща Предходна П Р И Х О Д И Т Е година година а 1 2 А. ПРИХОДИ ОТ ОБИЧАЙНАТА ДЕЙНОСТ I. Нетни приходи от продажби на: 1. Други приходи 21 164 Общо за група I : 21 164 II. Приходи от финансирания - - III. Финансови приходи 1. Положителни разлики от промяна на валутни курсове 4 3 2. Други приходи от финансови операции 38 38 Общо за група III : 42 41 Б. ОБЩО ПРИХОДИ ОТ ДЕЙНОСТТА (I + II + III) 63 205 В. ЗАГУБА ОТ ОБИЧАЙНАТА ДЕЙНОСТ 10 - IV. Извънредни приходи - - Г. ОБЩО ПРИХОДИ (Б + IV) 63 205 Д. СЧЕТОВОДНА ЗАГУБА 10 - Е. ЗАГУБА (Д + данъци) 10 - Всичко (Г + Е) 73 205 Дата на съставяне: 28.02.2003 г. Съставител: Ръководител:
Мярка: Хил. лв. Наименование Текущ период Предходен период на постъп- плаща- нетен постъп- плаща- нетен паричните потоци ления ния поток ления ния поток а 1 2 3 4 5 6 А. ПАРИЧНИ ПОТОЦИ ОТ ОСНОВНА ДЕЙНОСТ 1. Паричните потоци, свързани с търговски контрагенти 34-34 5 2 3 2. Паричните потоци, свързани с трудови възнаграждения - 37 (37) - 3 (3) Всичко парични потоци от осн. дейност (А) 34 37 (3) 5 5 - Б. ПАРИЧНИ ПОТОЦИ ОТ ИНВЕСТ. ДЕЙНОСТ Вс. парични потоци от инвест. дейност (Б) - - - - - - В. ПАРИЧНИ ПОТОЦИ ОТ ФИНАНС. ДЕЙНОСТ 1. Парични потоци, свързани с получени или предоставени заеми 33 28 5 45 42 3 2. Паричните потоци, свързани с лихви, комисиони, дивиденти и други подобни - 2 (2) - 3 (3) Вс. парични потоци от финанс. дейност (В) 33 30 3 45 45 - Г. Изменение на паричните средства през периода (А + Б + В) - - Д. Парични средства в началото на периода 2 2 Е. Парични средства в края на периода 2 2 Дата на съставяне: 28.02.2003 г. О Т Ч Е Т ЗА ПАРИЧНИТЕ ПОТОЦИ ПО ПРЕКИЯ МЕТОД на "Медикет"-АД гр.етрополе 31-Декември-2002 Съставител: Ръководител:
Основен Премии Резерв от по- Целеви резерви Финансов резултат Резерв Общо П О К А З А Т Е Л И капитал от следващи оцен- Специа- от собствен емисия ки на активи Общи лизи- Други Печалба Загуба преводи капитал и пасиви а 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Салдо в началото на отчетния период 51-3 - - 325 83 (583) - (121) 2. Финансов резултат за текущия период - - - - - - - (10) - (10) 3. Разпределение на печалба - - - - - - (77) 78-1 Салдо към края на отчетния период 51-3 - - 325 6 (515) - (130) Преизчислен собствен капитал към края О Т Ч Е Т ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ на "Медикет"-АД гр.етрополе 31-Декември-2002 Р е з е р в и на отчетния период 51-3 - - 325 6 (515) - (130) Дата на съставяне: 28.02.2003 г. Съставител: Ръководител: рани Мярка: Хил. лв.
ПОКАЗАТЕЛИ Справка за дълготрайните активи към 31 декември 2002 г. на "Медикет" АД - гр. Етрополе Отчетна стойност на дълготрайните активи в началото на периода на постъпили през периода на излезли през периода в края на периода (1+2-3) Последваща оценка увеличение намаление В началото на периода А м о р т и з а ц и я Начислена през периода Отписана през периода В края на периода (8+9-10) Увеличение Намаление Приложение 2 (хил.лева) a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 I. Дълготрайни материални активи 1. Земи - - - - - 2. Сгради и конструкции 143 143 143 8 3 11 11 132 3. Машини и оборудване 53 53 53 43 1 44 44 9 4. Съоръжения 12 12 12 5 5 5 7 5. Транспортни средства 13 13 13 2 1 3 3 10 6. Други дълготрайни нематериални активи 8 2 6 6 3 1 1 3 3 3 Обща сума I: 229-2 227 - - 227 61 6 1 66 - - 66 161 II. Дълготрайни нематериални активи 1. Други дълготрайни нематериални активи 1 1 1 1 1 1 - Обща сума II: 1 - - 1 - - 1 1 - - 1 - - 1 - Дългосрочни финансови III. активи (без дългосрочни вземания) 1. Дялове и участия в т.ч.: 362-70 292 - - 292 - - - - - - - 292 - в други предприятия 362 70 292 292 - - 292 Обща сума III: 362-70 292 - - 292 - - - - - - - 292 IV. Търговска репутация Обща сума ІV: - - - - - - - - - - - - - - - Общ сбор ( I+ II+ III+ IV): 592-72 520 - - 520 62 6 1 67 - - 67 453 Забележка: 1.Предприятията, които имат собствени дълготрайни материални активи в чужбина, представят отделна справка за всяка страна. Дата на съставяне: 28.02.2003 г. Съставител: Ръководител: Преоценена стойност (4+5-6) Последваща оценка Преоценена амортизация в края на периода (11+12-13) Балансова стойност в края на периода (7-14)
Приложение 3 СПРАВКА за вземанията, задълженията и провизиите към 31 декември 2002 г. на "Медикет" АД - гр. Етрополе А. ВЗЕМАНИЯ (хил.лева) Показатели Сума на Степен на ликвидност вземанията до 1 година над 1 година а 1 2 3 І. Невнесен капитал - ІІ. Дългосрочни вземания 1. Вземания от свързани предприятия, в т.ч.: - - - -предоставени заеми - - други - 2. Вземания от предоставени търговски заеми - 3. Други дългосрочни вземания, в т.ч.: - - - - финансов лизинг - - аванси - - други - Всичко за ІІ: - - - ІІІ. Краткосрочни вземания 1. Вземания от свързани предприятия, в т.ч.: - - - - предоставени заеми - - от продажби - - други - 2. Вземания от клиенти 17 17 3. Вземания от предоставени аванси - 4. Вземания от предоставени търговски заеми - 5. Съдебни вземания 2 2 6. Присъдени вземания - 7. Данъци за възстановяване, в т.ч.: - - - - данък за общините - - данък върху печалбата - - данък върху добавената стойност - - възстановени данъчни временни разлики - - други данъци - 8. Други краткосрочни вземания, в т.ч.: 38 38 - - по липси и начети 37 37 - от социално осигуряване - - по рекламации - - други 1 1 Всичко за ІІІ: 57 57 - Общо вземания (І+ІІ+ІІІ): 57 57 -
Б. ЗАДЪЛЖЕНИЯ (хил.лева) Показатели Сума на задължението Степен на изискуемост Стойност на обезпечението до 1 година над 1 година а 1 2 3 4 І. Дългосрочни задължения 1 Задължения към свързани предприятия, в т.ч. от - - заеми - - доставки на активи и услуги - 2 Задължения към финансови предприятия, в т.ч. - - - към банки - - просрочени до 3 години - - просрочени над 3 години - 3 Задължения по получени търговски заеми - 4 Задължения по облигационни заеми - 5 Задължения по получени аванси - 6 Отсрочени данъци - 7 Други дългосрочни задължения, в т.ч.: - - по финансов лизинг - Всичко за І: - - - - ІІ. Краткосрочни задължения 1 Задължения към свързани предприятия, в т.ч. от - - доставени активи и услуги - - дивиденти - 2 Задължения към финансови предприятия, в т.ч. 8 8 - към банки 8 8 - просрочени - 3 Задължения по търговски заеми - 4 Задължения към доставчици 1 1 5 Задължения по получени аванси - 6 Задължения към персонала 4 4 7 Данъчни задължения, в т.ч.: 115 115 - - - данък за общините 17 17 - данък върху печалбата 9 9 - данък върху добавената стойност 62 62 - други данъци 27 27 8 Задължения към осигурителни предприятия в т.ч 452 452 - - - социално осигуряване 395 395 - здравно осигуряване 12 12 - други 45 45 9 Други краткосрочни задължения в т.ч.: 32 32 - неплатени лихви 7 7 Всичко за ІІ: 612 612 - - Общо задължения (І+ІІ): 612 612 - - В. ПРОВИЗИИ (хил.лева) Показатели В началото на годината Увеличение Намаление В края на годината а 1 2 3 4 1 Провизии за правни задължения - 2 Провизии за конструктивни задължения - 3 Други провизии - Обща сума (1+2+3): - - - - Забележки: 1. Вземанията и задълженията от и към чужбина се посочват в отделна справка за всяка страна. Дата на съставяне: 28.02.2003 г.
Съставител: Ръководител:
СПРАВКА за ценните книжа към 31 декември 2002 г. на "Медикет" АД - гр. Етрополе Вид и брой на ценните книжа Стойност на ценните книжа Приложение 4 (в хил.лв.) ПОКАЗАТЕЛИ обикновени привилегировани конвертируеми отчетна стойност Преоценка Увеличение Намаление Преоценена стойност (4+5+6) Инвестиции от технически резерви В това число Инвестиции от други резерви а 1 2 3 4 5 6 7 8 9 I. Краткосрочни финансови активи в ценни книжа 1. Акции - 2. Изкупени собствени акции - 3. Облигации - 4. Изкупени собствени облигации - 5. Държавни ценни книжа - Обща сума I: - - - - - - - - - II. Дългосрочни финансови активи в ценни книжа 1. Акции - 2. Облигации - 3. Държавни ценни книжа - 4. Инвестиционни бонове - 5. Други документи и права - Обща сума II: - - - - - - - - - Задължения: 1. Колони 8 и 9 се попълват само от застрахователите. 2. Предприятията, които притежават чуждестранни ценни книжа с характер на дългосрочни инвестиции, съставят отделна справка за всяка страна. Дата на съставяне: 28.02.2003 г. Съставител: Ръководител:
Приложение 5 СПРАВКА за участията в капиталите на други предприятия към 31 декември 2002 г. на "Медикет" АД - гр. Етрополе (в хил.лв.) Наименование и седалище на предприятията, в които са съучастията Размер на съучастието Процент на съучастието в капитала на другото предприятие Съучастие в ценни книжа, приети за търговия на фондова борса Съучастие в ценни книжа, неприети за търговия на фондова борса а 1 2 3 4 А. В СТРАНАТА I. В дъщерни предприятия 1. 2. 3. 4. Обща сума I: - - - II. В смесени предприятия 1. 2. 3. 4. Обща сума II: - - - III. В асоциирани предприятия 1. 2. 3. 4. Обща сума III: - - - IV. В други предприятия 1."Фабрика Медикет"-АД гр.етрополе 292 19,46% 2. 3. 4. Обща сума IV: 292 - - Обща сума за страната (I+II+III+IV) 292 - - Б. В ЧУЖБИНА I. В дъщерни предприятия 1. 2. 3. 4. Обща сума I: - - - II. В смесени предприятия 1. 2. 3. 4. Обща сума II: - - - III. В асоциирани предприятия 1. 2. 3. 4. Обща сума III: - - - IV. В други предприятия 1. 2. 3. 4. Обща сума IV: - - - Обща сума за чужбина (I+II+III+IV) - - - Дата на съставяне: 28.02.2003 г. Съставител: Ръководител:
Приложение 6 СПРАВКА за приходите и разходите от лихви към 31 декември 2002 г. на "Медикет" АД - гр. Етрополе (в хил.лв.) Сума ПОКАЗАТЕЛИ начислени платени/получени а 1 2 I. Приходи от лихви 1. Лихви по разплащателни и депозитни сметки 2. Лихви по предоставени дългосрочни заеми 3. Лихви по предоставени краткосрочни заеми 4. Лихви по търговски вземания 5. Други лихви Обща сума на приходите от лихви (1+2+3+4+5) - - II. Разходи за лихви 1. Лихви по краткосрочни заеми, в т.ч. по: 1 1 - редовни заеми в левове 1 1 - просрочени заеми в левове - редовни заеми във валута - просрочени заеми във валута 2. Лихви по дългосрочни заеми, в т.ч. по: - - - редовни заеми в левове - просрочени заеми в левове - редовни заеми във валута - просрочени заеми във валута 3. Лихви по дългове, свързани с дялово участие 4. Лихви по неизплатени заплати в срок 5. Лихви по държавни вземания 6. Лихви по търговски задължения 7 7. Други лихви Обща сума на разходите за лихви (1+2+3+4+5+6+7) 8 1 Дата на съставяне : 28.02.2003 г. Съставител: Ръководител:
Приложение 7 СПРАВКА за извънредните приходи и разходи към 31 декември 2002 г. на "Медикет" АД - гр. Етрополе (в хил.лв.) ПОКАЗАТЕЛИ Сума А I I. Извънредни приходи 1. Получени застрахователни обезщетения 2. Други Обща сума I: - II. Извънредни разходи 1. Разходи от природни и други бедствия 2. Разходи от принудително отчуждаване на активи 3. Други Обща сума II: - Дата на съставяне: 28.02.2003 г. Съставител: Ръководител:
Приложение 8 СПРАВКА за финансовите резултати към 31 декември 2002 г. на "Медикет" АД - гр. Етрополе (хил.лв.) Показатели Шифър Сума б 1 А. Неразпределена печалба I. Неразпределена печалба към 01.01. 6 II. Увеличение на неразпределената печалба за сметка на: 1. Печалбата от предходната година 2. Приложение на препоръчителния подход за отразяване на грешки, промени в счетоводната политика и др. 3. Прехвърляне на преоценъчен резерв за отписани активи 4. Други източници Обща сума II: - III. Разпределение на печалбата от минали години: 1. За покриване на загуба от минали години 2. За резерви 3. За дивиденти, в т.ч.: - за държавата 4. Дарения 5. Увеличаване на основния капитал 6. За други цели 7. Неразпределена печалба Обща сума III: - IV. Неразпределена печалба към 31.12 6 Б. Непокрита загуба 505 I. Непокрита загуба към 01.01. - II. Увеличение на загубата за сметка на: 1. Прехвърляне на загуба от предходната година 2. Други Обща сума II: - III. Покриване на загуби от минали години за сметка на: 1. Неразпределена печалба от минали години 2. Резерви 3. Основен капитал Обща сума III: - IV. Непокрита загуба към 31.12 505 В. Финансов резултат от текущата година 10 1. Печалба 2. Загуба 10 Забележка. В справката се оповестява разпределението на печалбата от минали години (покриването на загуби от минали години) без печалбата (загубата) от текущата година, посочена в раздел "Собствен капитал", група Финансов резултат. Дата на съставяне: 28.02.2003 г.
ВИДОВЕ ВРЕМЕННИ РАЗЛИКИ (в хил.лв.) За намаляване на облагаемата печалба Данък за общините Данък върху печалбата Данък за общините 1 3 4 5 6 7 8 I. В НАЧАЛОТО НА ГОДИНАТА А. Намаляеми 1. Разлики между счетоводната амортизационна квота и данъчно признатите разходи за амортизации 2. От обезценка на материални запаси 3. Превишения на лихвени плащания по ЗКПО С П Р А В К А за данъци от печалбата върху временни разлики към 31 декември 2002 г. на "Медикет" АД - гр. Етрополе За увеличаване на облагаемата печалба Суми на временните разлики Суми на данъците върху временните разлики: Суми на временните разлики Приложение 9 Суми на данъците върху временните разлики Данък върху печалбата 4. Провизии 5. Загуба 6. Други разлики ОБЩО А: (1+2+3+4+5+6) - - - - - -
Б. Облагаеми II. ВЪЗНИКНАЛИ ПРЕЗ ГОДИНАТА А. Намаляеми 1. Разлики между счетоводната амортизационна квота и данъчно признатите разходи за амортизации 2. От обезценка на материални запаси 3. Превишения на лихвени плащания по ЗКПО 4. Провизии 5. Загуба 6. Други разлики ОБЩО А: (1+2+3+4+5+6) - - - - - - Б. Облагаеми III. ПРИЗНАТИ ПРЕЗ ГОДИНАТА А. Намаляеми 1. Разлики между счетоводната амортизационна квота и данъчно признатите разходи за амортизации 2. От обезценка на материални запаси 3. Превишения на лихвени плащания по ЗКПО 4. Провизии 5. Загуба 6. Други разлики ОБЩО А: (1+2+3+4+5+6) - - - - - -
Б. Облагаеми IV. КОРЕКЦИИ НА ВРЕМЕННИ РАЗЛИКИ А. Намаляеми 1. Разлики между счетоводната амортизационна квота и данъчно признатите разходи за амортизации 2. От обезценка на материални запаси 3. Превишение на лихвени плащания по ЗКПО 4. Провизии 5. Загуба 6. Други разлики ОБЩО А: (1+2+3+4+5+6) - - - - - - Б. Облагаеми V. В КРАЯ НА ГОДИНАТА А. Намаляеми 1. Разлики между счетоводната квота и данъчно признатите амортизационни разходи - - - - - - за амортизации 2. От преоценка на материални запаси - - - - - - 3. Превишения на лихвени плащания по ЗКПО - - - - - - 4. Провизии - - - - - - 5. Загуба - - - - - - 6. Други разлики - - - - - - ОБЩО А: (1+2+3+4+5+6) - - - - - - Б. Облагаеми - - - - - - Дата на съставяне: 28.02.2003 г. Съставител: Ръководител: