Б У Л Г А Р Г А З Е А Д Ф И Н А Н С О В О Т Ч Е Т към 30 септември 2008 година ИЗГОТВЕН ПО МСФО/МСС
Булгаргаз ЕАД Междинен финансов отчет към 30 септември 2008 г. ОТЧЕТ ЗА ДОХОДИТЕ на " БУЛГАРГАЗ" ЕАД за периода 01 01-30. 09. 2008 г. хил.лева Бележка Текуща година Предходна година Приходи от продажба на природен газ 1 979 920 763 530 Други приходи от дейността 2 188 603 156 710 Общо приходи от дейността: 1 168 523 920 240 Отчетна стойност на продадените стоки 3 (1 003 245) (672 395) Загуби от обезценка 4-1359 Материали 5 (72 805) (38 015) Външни услуги 6 (117 049) (119 585) Амортизации 11, 12 (42) (63) Разходи за персонала 7 (874) (632) Разходи за социално осигуряване 7 (127) (90) Други разходи за дейността 8 (71) (26) Печалба от оперативна дейност (25 690) 90 793 Нетни финансови приходи/разходи 9 (5 612) (10 402) Печалба преди данъци (31 032) 80 391 Разходи за данъци 10 - Нетна печалба за периода (31 032) 80 391 ГЛ.СЧЕТОВОДИТЕЛ Отчетът за доходите следва да се разглежда заедно с бележките към него, представляващи неразделна част от междинния финансов отчет. 1
Булгаргаз ЕАД Междинен финансов отчет към 30 септември 2008 г. БАЛАНС на "БУЛГАРГАЗ " ЕАД към 30. 09. 2008 г хил.лв. Бележка Текуща година Предходна година Активи Дълготрайни активи Имоти, машини, съоръжения и оборудване 11 252 186 Нематериални дълготрайни активи 12 18 18 Дългосрочни вземания 13 115 030 132 192 Активи по отсрочени данъци 18 16 975 16 976 Обща сума на дълготрайните активи 132 275 149 372 Краткотрайни активи Материални запаси 14 214 066 125 821 Търговски и други вземания 15 214 491 184 138 Парични средства и парични еквиваленти 16 63 612 104 411 Обща сума на краткотрайни активи 492 169 414 370 Общо активи 624 444 563 742 Капитал и резерви Регистриран капитал 17 374 391 304 391 Резерви 36 165 47 964 Натрупана печалба предходна година (4 197) (2 394) Натрупана печалба текуща година (31 302) 81 400 Обща сума на капитал и резерви 375 057 431 361 Пасиви Дългосрочни задължения Дългосрочни задължения по заеми 8 750 14 000 Пасиви по отсрочени данъци 18 6 6 Обща сума на дългосрочни задължения 8 756 14006 Краткосрочни задължения Краткосрочни задължения по заеми 101 272 7 000 Търговски и други задължения 20 139 287 111 303 Задължения за обезщетение за пенсиониране 72 72 Обща сума на краткосрочни задължения 240 631 118 375 Общо пасиви 249 387 132 381 Общо капитал и пасиви 624 444 563 742 ГЛ.СЧЕТОВОДИТЕЛ Балансът следва да се разглежда заедно с бележките към него, представляващи неразделна част от междинния финансов отчет. 2
Булгаргаз ЕАД Междинен финансов отчет към 30 септември 2008 г. ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИТЕ ПОТОЦИ на " БУЛГАРГАЗ" ЕАД за периода от 01. 01. до 30.09. 2008 г. Текуща година предходна година Парични потоци от оперативна дейност Нетна печалба/загуба преди данъци (31 302) 80 391 Корекции за: Амортизация 11, 12 42 63 Брак на имоти, машини, съоръжения, оборудване 8 Отписани лицензии 8 Нереализирани приходи от активи Обезценка на търговски и други вземания 4 (1 358) Провизии Начисление на обезщетениия за пенсиониране Изменение на отсрочени данъци Нереализирани курсови разлики от преоценки, нетно 4 461 10 474 Печалба от оперативна дейност преди промени в оборотния капитал (26 799) 89 570 (Увеличение) / намаление на вземанията (7 186) 98 957 (Увеличение) / намаление на материалните запаси (88 245) (51 173) Увеличение / (намаление) на задълженията 129 161 (2 852) (Увеличение) / намаление на блокирани пар.средства Парични потоци от оперативна дейност 6 931 134 502 Платени данъци върху печалбата (5 760) (6 623) Нетни парични потоци от оперативна дейност 1 171 127 879 Парични потоци от инвестиционна дейност Покупки на дълготрайни активи (109) (50) Нетни парични потоци от инвестиционна дейност (109) (50) Парични потоци от финансова дейност Плащания по кредити (8 343) Платени лихви (979) (2) Платени дивиденти (20 805) Нетни парични потоци от финансова дейност (30 127) (2) Нетно увеличение / намаление на паричните средства и паричните еквиваленти (29 065) 127 827 Изменение във валутните курсове (11 734) (6 009)- Нетно увеличение / намаление на паричните средства и еквиваленти, преизчислени (40 799) 121 818 Парични средства и парични еквиваленти в началото на периода 16 104 411 - Парични средства и парични еквиваленти в края на периода 16 63 612 121 818 ГЛ.СЧЕТОВОДИТЕЛ ` 3
Булгаргаз ЕАД Междинен финансов отчет към 30 септември 2008 г. ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ на БУЛГАРГАЗ ЕАД към 30.09.2008 хил.лева Неразпределена Регистри Преоценъчен печалба Общо ран Резерви резерв (загуба) Бел. капитал Баланс към 1 януари 2007 351 777-69 413 352 259 Учредителен капитал Изменения от корекции (47 386) 47 386 Призната печалба за текуща година - - - 81 400 81 400 Дивиденти от печалбата за предходната година - (2 296) (2 296) Печалба от предходни години - 510 (510) Тантиеми от печалбата от предходната година - Дарения - Обратно проявление на данъчен пасив с произход преоценъчен резерв 18 - Трансформиране на преоц.резерв в неразпред.печалба на отписани имоти,машини,съоръжения и оборудване - (1) 1 Преоценка на ДМА в т.ч. Увеличение - Намаление Други изменения - (2) (2) Баланс към 31 декември 2007 304 391 47 896 68 79 006 431 361 Баланс към 1 януари 2008 304 391 47 896 68 79 006 431 361 Учредителен капитал Трансфер в резерв Призната печалба за текуща година - - - (31 302) (31 302) 4
Булгаргаз ЕАД Междинен финансов отчет към 30 септември 2008 г. Дивиденти от печалбата за предходната година - (20 769) (20 769) Разпределение печалба от предходни години - 35 587 (35 587) - Тантиеми от печалбата от предходната година - (36) (36) Дарения - Обратно проявление на данъчен пасив с произход преоценъчен резерв 18 - Трансформиране на преоц.резерв в неразпред.печалба на отписани имоти,машини,съоръжения и оборудване - Увеличение на основния капитал за сметка на натрупани печалби/резерви 70 000 (47 386) (22 614) - Други изменения (4 197) (4 197) Баланс към 30 септември 2008 374 391 36 097 68 (35 499) 375 057 ГЛ.СЧЕТОВОДИТЕЛ Отчетът за промените в капитала следва да се разглежда заедно с бележките към него, представляващи неразделна част от междинния финансов отчет 5