ГОДИШЕН ОТЧЕТ ЗА 23г. ИНФОРМАЦИОННА КАРТА ИМЕ НА ФИРМАТА "МОНОЛИТ ИНВЕСТ" АД ХАСКОВО УПРАВЛЯВАЩ : ИВАН ГЕОРГИЕВ СТАМАТОВ АКТУАЛЕН АДРЕС : ХАСКОВО, ОКОЛОВРЪСТНО ШОСЕ Град: ХАСКОВО Област: ХАСКОВО Ул., ОКОЛОВРЪСТНО ШОСЕ Тел. 38 / 6 79 13 Факс 38 / 6 79 3 Е-mail БУЛСТАТ /ЕИК/ 1269775 БРОЙ ЗАЕТИ ЛИЦА ОТРАСЪЛ : (Отрасълът се отбелязва в съответната клетка със знак "Х") СЕЛСКО СТОПАНСТВО ГОРСКО СТОПАНСТВО ПРОМИШЛЕНОСТ ТЪРГОВИЯ С : РЕМОНТ НА : СТРОИТЕЛСТВО НА : ТРАНСПОРТ ТУРИЗЪМ СЪОБЩЕНИЯ, ФИНАНСИ ПО СПЕЦИАЛНО ПО СПЕЦИАЛНО ПО СПЕЦИАЛНО ПО СПЕЦИАЛНО ПО СПЕЦИАЛНО ПО- СПЕЦИАЛНО ПО- СПЕЦИАЛНО ПО- СПЕЦИАЛНО НАУЧНИ ИЗСЛЕДВАНИЯ И ПРОЕКТИРАНЕ ОПЕРАЦИИ С НЕДВИЖИМО ИМУЩЕСТВО БИЗНЕСУСЛУГИ ПО- СПЕЦИАЛНО ОБРАЗОВАНИЕ ЗДРАВЕОПАЗВАНЕ СПЕЦИФИЧНИ ДЕЙНОСТИ : - УПРАВЛЕНИЕ НА ДЯЛОВЕ И АКЦИИ (холдинг) - ПРИДОБИВАНЕ НА СОБСТВЕНОСТ В ПРЕДПРИЯТИЯ (РМД) НЕСТОПАНСКИ ОРГАНИЗАЦИИ ДРУГИ ОСНОВНА ГРУПА ПРЕДЛАГАНИ ИЗДЕЛИЯ, ПРОДУКТИ, УСЛУГИ : ДА ДА ЧЛЕН НА БТПП: (Невярното се изчиства с бутон Delete) ЧЛЕН НА РЕГИОНАЛНА ПАЛАТА: ГРАД: ХАСКОВО (Невярното се изчиства с бутон Delete) СОБСТВЕНОСТ : Българска % 1 Чуждестранна % Държава: ИЗГОТВИЛ: ТЕОДОРА ЯЧЕВА (Име, тел. за контакт) Ръководител: ИВАН СТАМАТОВ (Име, тел. за контакт) Дата:
СЧЕТОВОДЕН БАЛАНС към 31 декември 23 година АКТИВ 23 22 Инвестиции в дъщерни предприятия 3 786 786 Други вземания 1 1 Сума на актива 787 787 ПАСИВ Собствен капитал 4 Основен капитал 15 15 Други резерви 593 593 Натрупани печалби (загуби) (8) (7) Загуба - (1) Общо 585 585 Общо собствен капитал 735 735 Други задължения 5 52 52 Сума на пасива 787 787 Финансовия отчет на страници от 1 до 7 е одобрен от Съвета на директорите и е подписан на 2.3.24г. от :
Изпълнителен директор: Иван Стаматов Съставител: Теодора Ячева
ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИТЕ И РАЗХОДИТЕ за 23 година Наименование на приходите и разходите 23 22 Приходи от обичайна дейност - - Разходи за обичайната дейност - (1) Загуба - 1 Изп. Директор: Съставител: Иван Стаматов Теодора Ячева
ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИЯ ПОТОК за 23 година 23 22 Паричен поток от оперативна дейност Постъпления от клиенти - 1 Плащания на доставчици - (1) Паричен поток от (използван в) оперативната дейност - - Паричен поток от инвестиционна дейност - Покупки на инвестиции - (5) Паричен поток от (използван в) инвестиционната дейност - (5) Паричен поток от финансова дейност Постъпления от емитиран капитал - 1 Постъпления от краткосрочни заеми - (5) Паричен поток от (използван във) финансовата дейност - 5 Нетно увеличение(или намаление) на паричните средства и паричните еквиваленти - - Парични средства на 1 януари - - Парични средства на 31 декември - - Изпълнителен директор: Иван Стаматов Съставител: Теодора Ячева
ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ за 23 година Основен капитал Други резерви Натрупани печалби/ загуби Печалби/ загуби Общо собствен капитал Салдо на 1 януари 23 15 593 (7) (1) 735 Други изменения (1) 1 Салдо на 31 декември 23 15 593 (8) - 735 Изп. Директор: Иван Стаматов Съставител: Теодора Ячева
Приложение 7 към НСС 1 Елемент 7.1 СПРАВКА за оповестяване на счетоводната политика на "МОНОЛИТ ИНВЕСТ" АД ХАСКОВО Съдържанието на този елемент се определя от предприятието в съответствие с изискването за оповестяване, предвидено в НСС 1- Представяне на финансови отчети, и изискванията на останалите счетоводни стандарти Дружеството прилага счетоводна политика в съответствие със закона за счетоводството и Националните счетоводни стандарти. Счетоводната политика е съобразена с принципите на счетоводното законодателство, спазен е принципът на текущо начисляване, надеждност, предпазливост, достоверност, съпоставимост между приходите и разходите, както и принципът на действащо предприятие. Дълготрайните активи са заведени по историческа цена, от 1,1,23 година ръководството избира препоръчителния подход съгласно НСС 16 - цена на придобиване минус натрупаната амортизация и минус евентуалната обезценка на активите. Няма събития, настъпили след датата на съставяне на финансовия отчет, които биха повлияли на резултата за отчетния период. Дата: 15,2,24. Съставител:.. Управител:
ПОКАЗАТЕЛИ a I. Дълготрайни материални активи В началото на периода Отчетна стойност на дълготрайните активи на постъпилите през периода СПРАВКА за дълготрайните (дългосрочните) активи към 31 декември 23г. на излезлите през периода В края на периода (1+2-3) Последваща оценка Увеличение Намаление Преоценена стойност (4+5-6) В началото на периода А м о р т и з а ц и я Начислена през периода В края на Отписана периода през периода (8+9-1) Елемент 7.2 Последваща оценка Увеличение Намаление Преоценена амортизация в края на периода (11+12-13) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 11 12 13 14 15 (хил.лв) Балансова стойност в края на периода (7-14) 1. Земи (терени) 2. Сгради и конструкции 3. Машини и оборудване 4. Съоръжения 5. Транспортни средства 6. Основни стада 7. Други дълготрайни материални активи Обща сума I: Дълготрайни нематериални активи II. 1. Права върху собственост 2. Програмни продукти 3. Продукти от развойна дейност 4. Други дълготрайни нематериални активи Обща сума II III. Дългосрочни финансови активи (без дългосрочни вземания) 1. Дялове и участия, в т.ч.: 786 786 786 786 в дъщерни предприятия 786 786 786 786 в смесени предприятия в асоциирани предприятия в други предприятия 2. Инвестиционни имоти 3. Други дългосрочни ценни книжа Обща сума III 786 786 786 786 IV. Търговска репутация 1. Положителна репутация 2. Отрицателна репутация Обща сума IV: Общ сбор ( I+ II+ III+ IV) 786 786 786 786 Забележка: 1.Предприятията, които имат собствени дълготрайни материални активи в чужбина, представят отделна справка за всяка страна
СПРАВКА за вземанията, задълженията и провизиите към 31декември 23г Елемент 7.3 А. ВЗЕМАНИЯ (в хил.лв) Сума на Степен на ликвидност ПОКАЗАТЕЛИ вземанията до 1 година над 1 година а 1 2 3 I. Невнесен капитал II. Дългосрочни вземания 1. Вземания от свързани предприятия, в т.ч.: - предоставени заеми - други 2. Вземания от предоставени търговски заеми 3. Други дългосрочни вземания, в т.ч.: - финансов лизинг - аванси - други Всичко за II.: III. Краткосрочни вземания 1. Вземания от свързани предприятия, в т.ч.: - предоставени заеми - от продажби - други 2. Вземания от клиенти 3. Вземания от предоставени аванси 4. Вземания от предоставени търговски заеми 5. Съдебни вземания 6. Присъдени вземания 7. Данъци за възстановяване, в т.ч.: - данък за общините - данък върху печалбата - данък върху добавената стойност - възстановими данъчни временни разлики - други данъци 8. Други краткосрочни вземания, в т.ч.: - по липси и начети - от социалното осигуряване - по рекламации - други Всичко за III.: Общо вземания: (I+II+III) Б. ЗАДЪЛЖЕНИЯ Сума на задължението Степен на изискуемост (в хил.лв.) Стойност на обезпечението ПОКАЗАТЕЛИ до 1 година над 1 година а 1 2 3 4 I. Дългосрочни задължения 1. Задължения към свързани предприятия, в т.ч. от: - заеми - доставки на активи и услуги 2. Задължения към финансови предприятия, в т.ч.: - към банки - просрочени до 3 години - просрочени над 3 години 3. Задължения по получени търговски заеми 4. Задължения по облигационни заеми 5. Задължения по получени аванси 6. Отсрочени данъци 7. Други дългосрочни задължения, в т.ч.: - по финансов лизинг Всичко за I: II. Краткосрочни задължения 1. Задължения към свързани предприятия, в т.ч. от: 51 51 - доставени активи и услуги - дивиденти 2. Задължения към финансови предприятия, в т.ч.:
- към банки - просрочени 3. Задължения по търговски заеми 4. Задължения към доставчици 5. Задължения по получени аванси 6. Задължения към персонала 7. Данъчни задължения - данък за общините - данък върху печалбата - данък върху добавената стойност - други данъци 8. Задължения към осигурителни предприятия - социално осигуряване - здравно осигуряване - други 9. Други краткосрочни задължения, в т.ч.: 1 1 - неплатени лихви Всичко за II: 52 52 Общо задължения: (I+II) В. ПРОВИЗИИ (в хил.лв) ПОКАЗАТЕЛИ В началото на В края на Увеличение Намаление годината годината а 1 2 3 4 1. Провизии за правни задължения 2. Провизии за конструктивни задължения 3. Други провизии Обща сума: (1+2+3) Забележка: Вземанията и задълженията от и към чужбина се посочват в отделна справка за всяка страна.
ПОКАЗАТЕЛИ СПРАВКА за ценните книжа към 31.12.23 Вид и брой на ценните книжа обикновени Увеличени е Инвестиции от технически резерви Eлемент No7.4 а 1 2 3 4 5 6 7 8 9 I. Краткосрочни финансови активи в ценни книжа 1. Акции 2. Изкупени собствени акции 3. Облигации 4. Изкупени собствени облигации 5. Държавни ценни книжа Обща сума I: II. Дългосрочни финансови активи в ценни книжа 1. Акции 2. Облигации 3. Държавни ценни книжа 4. Инвестиционни бонове 5. Други документи и права Обща сума II: Задължения: 1. Колони 8 и 9 се попълват само от застрахователите. привилегировани конвертируеми отчетна стойност Стойност на ценните книжа Преоценка Преоценена Намаление стойност (4+5+6) В това число 2. Предприятията, които притежават чуждестранни ценни книжа с характер на дългосрочни инвестиции, съставят отделна справка за всяка страна. (в хил.лв.) Инвестиции от други резерви
Наименование и седалище на предприятията, в които са съучастията Размер на съучастието Процент на съучастието в капитала на другото предприятие Съучастие в ценни книжа, приети за търговия на фондова борса (в хил.лв.) Съучастие в ценни книжа, неприети за търговия на фондова борса а 1 2 3 4 А. В СТРАНАТА I. В дъщерни предприятия 1. Модус АД 786 89,84% 2. 3. 4. Обща сума I: 786 89,84 II. В смесени предприятия 1. 2. 3. 4. Обща сума II: III. В асоциирани предприятия 1. 2. 3. 4. Обща сума III: IV. В други предприятия 1. 2. 3. 4. Обща сума IV: Обща сума за страната (I+II+III+IV) 786 89,84 Б. В ЧУЖБИНА I. В дъщерни предприятия 1. 2. 3. 4. Обща сума I: II. В смесени предприятия 1. 2. 3. 4. Обща сума II: III. В асоциирани предприятия 1. 2. 3. 4. Обща сума III: IV. В други предприятия 1. 2. 3. 4. Обща сума IV: Обща сума за чужбина (I+II+III+IV) СПРАВКА за участията в капиталите на други предприятия към 31декември 23г. Елемент 7.5
Елемент 7.6 СПРАВКА за приходите и разходите от лихви към 31декември 23г. (в хил.лв.) Сума ПОКАЗАТЕЛИ начислени платени/получени а 1 2 I. Приходи от лихви 1. Лихви по разплащателни и депозитни сметки 2. Лихви по предоставени дългосрочни заеми 3. Лихви по предоставени краткосрочни заеми 4. Лихви по търговски вземания 5. Други лихви Обща сума на приходите от лихви (1+2+3+4+5) II. Разходи за лихви 1. Лихви по краткосрочни заеми, в т.ч. по: - редовни заеми в левове - просрочени заеми в левове - редовни заеми във валута - просрочени заеми във валута 2. Лихви по дългосрочни заеми, в т.ч. по: - редовни заеми в левове - просрочени заеми в левове - редовни заеми във валута - просрочени заеми във валута 3. Лихви по дългове, свързани с дялово участие 4. Лихви по неизплатени заплати в срок 5. Лихви по държавни вземания 6. Лихви по търговски задължения 7. Други лихви Обща сума на разходите за лихви (1+2+3+4+5+6+7)
Елемент 7.7 СПРАВКА за извънредните приходи и разходи към 31декември 23г ПОКАЗАТЕЛИ А I. Извънредни приходи 1. Получени застрахователни обезщетения 2. Други II. Извънредни разходи 1. Разходи от природни и други бедствия 2. Разходи от принудително отчуждаване на активи 3. Други Обща сума I: Обща сума II: Сума I (в хил.лв.)
СПРАВКА за финансовите резултати към 31декември 23г. Елемент 7.8 (в хил. лв.) ПОКАЗАТЕЛИ Сума a 1 А. Неразпределена печалба I. Неразпределена печалба към 1.1.22 II. Увеличение на неразпределената печалба за сметка на: 1. Печалба от предходната година 2. Приложение на препоръчителния подход за отразяване на грешки, промени в счетоводната политика и др. 3. Прехвърляне на преоценъчен резерв за отписани активи 4. Други източници Обща сума II: III. Разпределение на печалбата от минали години : 1. За покриване на загуби от минали години 2. За резерви 3. За дивиденти в т.ч. за държавата 4. Дарения 5. Увеличаване на основния капитал 6. За други цели 7. Неразпределена печалба Обща сума III: IV. Неразпределена печалба към 31.12.22 Б. Непокрита загуба I. НЕПОКРИТА ЗАГУБА КЪМ 1.1.22-8 II. Увеличение на загубата за сметка на: 1. Прехвърляне на загуба от предходната година 2. Други Всичко за II: III. Покриване на загуби от минали години за сметка на: 1. Неразпределена печалба от минали години 2. Резерви 3. Основен капитал Обща сума III: IV. Непокрита загуба към 31.1222-8 В. Финансов резултат от текущата година 1. Печалба 2. Загуба Забележка: В справката се оповестява разпределението на печалбата от минали години (покриване на загуби от минали години) без печалбата (загубата) от текущата година, посочена в раздел "Собствен капитал", група "Финансов резултат"
С П Р А В К А Елемент No 7.9 за данъци от печалбата върху временни разлики към 31.12.23г. (в хил.лв.) За намаляване на облагаемата печалба Суми на данъците върху временните За увеличаване на облагаемата печалба Суми на Суми на данъците върху Суми на ВИДОВЕ ВРЕМЕННИ РАЗЛИКИ временните Данък за Данък върху временните разлики Данък за общините общините печалбата разлики 1 3 4 5 6 7 8 I. В НАЧАЛОТО НА ГОДИНАТА А. Намаляеми 1. Разлики между счетоводната амортизационна квота и данъчно признатите разходи за амортизации 2. От обезценка на материални запаси 3. Превишения на лихвени плащания по ЗКПО 4. Провизии 5. Загуба 6. Други разлики ОБЩО А: (1+2+3+4+5+6) Б. Облагаеми II. ВЪЗНИКНАЛИ ПРЕЗ ГОДИНАТА А. Намаляеми 1. Разлики между счетоводната амортизационна квота и данъчно признатите разходи за амортизации 2. От обезценка на материални запаси 3. Превишения на лихвени плащания по ЗКПО 4. Провизии 5. Загуба 6. Други разлики ОБЩО А: (1+2+3+4+5+6) Б. Облагаеми III. ПРИЗНАТИ ПРЕЗ ГОДИНАТА А. Намаляеми 1. Разлики между счетоводната амортизационна квота и данъчно признатите разходи за амортизации 2. От обезценка на материални запаси 3. Превишения на лихвени плащания по ЗКПО 4. Провизии 5. Загуба 6. Други разлики ОБЩО А: (1+2+3+4+5+6) Данък върху печалбата
Б. Облагаеми IV. КОРЕКЦИИ НА ВРЕМЕННИ РАЗЛИКИ А. Намаляеми 1. Разлики между счетоводната амортизационна квота и данъчно признатите разходи за амортизации 2. От обезценка на материални запаси 3. Превишение на лихвени плащания по ЗКПО 4. Провизии 5. Загуба 6. Други разлики ОБЩО А: (1+2+3+4+5+6) Б. Облагаеми V. В КРАЯ НА ГОДИНАТА А. Намаляеми 1. Разлики между счетоводната квота и данъчно признатите амортизационни разходи за амортизации 2. От преоценка на материални запаси 3. Превишения на лихвени плащания по ЗКПО 4. Провизии 5. Загуба ОБЩО А: (1+2+3+4+5+6) Б. Облагаеми
ОДИТОРСКИ ДОКЛАД до ОБЩОТО СЪБРАНИЕ НА "МОНОЛИТ ИНВЕСТ" АД ГР. ХАСКОВО Ние извършихме одит на приложения финансовия отчет на "МОНОЛИТ ИНВЕСТ" АД към 31 декември 23г. Отговорността за изготвянето на този финансов отчет се носи от ръководството на дружеството. Нашата отговорност се свежда до изразяване на одиторско мнение, основаващо се единствено на извършения от нас одит. Нашият одит бе проведен в съответствие с професионалните изисквания на Международните одиторски стандарти. Тези стандарти налагат одитът да бъде планиран и проведен така, че ние да се убедим в разумна степен на сигурност доколко годишният финансов отчет не съдържа съществени неточности, отклонения и несъответствия. Одитът включва проверка на база на тестове на доказателствата относно сумите и оповестяванията, представени във финансовия отчет. Одитът също така включва оценка на прилаганите счетоводни принципи и съществените приблизителни оценки направени от ръководството, както и на цялостното представяне във финансовия отчет. Считаме, че извършеният от нас одит предоставя достатъчно разумна база за изразяване на одиторско мнение. В резултат на това удостоверяваме, че финансовият отчет представя достоверно, във всички аспекти на същественост имущественото и финансово състояние на дружеството към 31 декември 23г., както и получения финансов резултат, промените в паричните потоци и собствения капитал за годината, в съответствие с Националното счетоводно законодателство. д.е.с. Маргарита Димитрова регистриран одитор 2.3.24г. гр.димитровград